CORA en VERA online

Grootboekrekening

Gegevensobject

VERA 4.0

Versies

Kennismodel

Type: Gegevensobject

ArchiMate

Elementtype
DataObject
Element-id
Id-b56246ce-4f61-6657-6aaa-ae52bca23be4
ArchiMate-model
VERA 4.0

Links

Views met dit gegevensobject


Berichten met dit gegevensobject


Definitie

Een grootboekrekening bevat de stamgegevens voor de verdere rubricering van gelijke uitgaven- of inkomstenposten in het grootboek.

Toelichting

Een rubricering waarop conform de wettelijke normen de activa, passiva, verlies en winst worden geboekt.

Voorbeelden

(Huur)debiteuren, Banksaldo.

Relatie met CORA

Grootboekrekening

Attributen VERA-Grootboekrekeningen

Je kunt door de regels te selecteren van onderstaande tabel ze heel eenvoudig naar excel kopiëren: [CTRL-C][CTRL-V]


Naam Type Omschrijving Min Max Sleutels

id

string

De primaire sleutel van het gegeven in het bronsysteem. Je verstuurt een entiteit altijd met het eigen id. Id kan leeg zijn. 0 1 ja

idExtern

string

De primaire sleutel van het gegeven in het doelsysteem. Deze idExtern wisselt om met id afhankelijk van de richting van de gegevensuitwisseling. 0 1 ja

idGegevensbeheerder

string

De primaire sleutel van het gegeven van de gegevensbeheerder. Bijv. de overheid of andere standaarden. 0 1 ja

code

string

De unieke code (Bijvoorbeeld om te tonen of te zoeken) 0 1 ja

soort

Referentiedata  GROOTBOEKREKENINGSOORT

Aanduiding van de soort grootboekrekening. Administraties kunnen verschillen in indeling en detaillering. De referentiedata wordt gevormd door het ReferentieGrootboekSchema (RGS) zoals gepubliceerd op https://www.referentiegrootboekschema.nl/kbase?field_category_target_id=27 (Kennisbank). Voorbeelden: *B – Balans *BIva – Immateriële vaste activa *BIvaKouVvp – Verkrijgings- of vervaardigingsprijs 0 1

omschrijving

string

De omschrijving van het gegeven. 0 1

status

Referentiedata  GROOTBOEKREKENINGSTATUS

Status van de rekening, bijvoorbeeld;actief, historisch. 0 1

begindatum

date

De begindatum waarop geboekt mag worden op de grootboekrekening. 0 1

einddatum

date

De einddatum waarop geboekt mag worden op de grootboekrekening. 0 1

bedrijf

FinancieelBedrijf

Het bedrijf van deze grootboekrekening. 0 1

begrotingen

Begroting

De begrotingen behorende bij de grootboekrekening. 0 unbounded

boekingdetails

Boekingdetail

De boekingdetails behorende bij de grootboekrekening. 0 unbounded

boekjaarperiodesaldos

BoekjaarPeriodesaldo

De boekjaarperiodesaldi behorende bij de grootboekrekening. 0 unbounded

inkoopopdrachtregels

InkoopopdrachtRegel

De inkoopopdrachtregels behorende bij de grootboekrekening. 0 unbounded

referentiegrootboekschemacode

string

De verwijzing naar de code in het referentiegrootboekschema. 0 1

Iedere klasse is uit te breiden met Informatieobjecten, Sturingslabels en Extra attributen.

Relaties


    Contextdiagram

    Bekijken op ware grootte om deze op te slaan or printen
    Klik op de onderdelen voor de beschrijving van dat onderdeel.
    ====Definitie==== Een grootboekrekening bevat de stamgegevens voor de verdere rubricering van gelijke uitgaven- of inkomstenposten in het grootboek. ====Toelichting==== Een rubricering waarop conform de wettelijke normen de activa, passiva, verlies en winst worden geboekt. ====Voorbeelden==== (Huur)debiteuren, Banksaldo. (DataObject) Grootboekrek- ening Grouping Informatiedom- ein Financiën Grouping Informatiedom- ein Projectontwikk- eling ====Definitie==== De juridische of administratieve eenheid waar binnen een administratie wordt gevoerd. ====Toelichting==== Een financieel bedrijf bevat de algemene gegevens van het bedrijf waar de administratie voor wordt gevoerd. Er kunnen binnen een systeem doorgaans meerdere administraties worden gevoerd en dus ook meerdere financiële bedrijven aanwezig zijn. ====Voorbeelden==== De toegelaten instelling, vve’s, zelfstandige projectontwikkelbedrijven. (DataObject) FinancieelBed- rijf ====Definitie==== De te verwachten te boeken kosten en opbrengsten op het niveau van de grootboekrekening, al dan niet in combinatie met een of meer verbijzonderingen. ====Toelichting==== Voorafgaand aan een nieuw boekjaar, of voor de start van een project, zal de begroting van dat boekjaar resp. project worden opgesteld. Het begrote bedrag kan eventueel worden uitgesplitst naar de periodes zoals die voor het boekjaar zijn gedefinieerd. Deze begroting wordt afgezet tegen de realisatie om daarmee inzicht te krijgen in de voorspelde gegevens ten opzichte van de realiteit, zodat tijdig maatregelen genomen kunnen worden als de realisatie afwijkt van de vastgestelde begroting. ====Voorbeelden==== Personeelskosten worden voorafgaand aan de start van een boekjaar begroot en gedurende dat boekjaar gerealiseerd (als kosten geboekt). (DataObject) Begroting ====Definitie==== De detaillering van een financieel feit in verschillende detailregels. ====Toelichting==== Een vordering of ontvangst kan worden uitgesplitst naar een of meerdere detailregels, die samen het totaal van de boeking vormen. ====Voorbeelden==== Uren en materialen in het kader van mutatieonderhoud. (DataObject) Boekingdetail ====Definitie==== Het saldo van boekingen op een grootboekrekening, al of niet in combinatie met een verbijzondering, over een periode in het boekjaar. ====Toelichting==== Om snel inzicht te krijgen in de financiële status per periode vindt er een aggregatie plaats per periode. Wordt gebruikt in opvragingen en rapportages, ook om verloop in periodes te kunnen zien. ====Voorbeelden==== Saldi per periode van huurdebiteuren, huuropbrengst (DataObject) BoekjaarPerio- desaldo ====Definitie==== De uitsplitsing van een inkoopfactuur in de verschillende onderdelen die op de inkoopfactuur in rekening worden gebracht. ====Toelichting==== Het totaal van een inkoopfactuur is doorgaans verbijzonderd naar een of meerdere geleverde producten of diensten. Met de inkoopfactuurregel kan deze verbijzondering worden geregistreerd. ====Voorbeelden==== Bestede uren en materiaal voor een onderhoudsopdracht zullen doorgaans als aparte inkoopfactuurregels worden vermeld. (DataObject) Inkoopfactuur- Regel ====Definitie==== De uit verschillende financiële boekingsgangen aangemaakte verantwoording naar het grootboek, uitgesplist naar grootboekrekening al of niet met debiteur. ====Toelichting==== Uit elke boeking met financiële gevolgen ontstaat een verantwoording naar het grootboek. ====Voorbeelden==== Uit de prolongatie van de huren worden er grootboekmutaties aangemaakt voor onder andere huurdebiteuren, huuropbrengsten en leegstand. (DataObject) Grootboekmut- atie ====Definitie==== Kosten- of opbrengstensoort. Alle projectbudgetregels samen vormen de stichtingskostenopzet van het project. Projectbudgetregels doorlopen een cyclus, van (initiële) prognose, via aangevraagd budget, naar goedgekeurd (of: vrijgegeven) budget. ====Toelichting==== Projectbudgetregels kennen een hiërarchische structuur, gebaseerd op de (stichtings-)kostenopzet van het project, waarbij detail-, subtotaal- en eindtotaalregels worden onderscheiden (het kenmerk Projectbudgetregelregelsoort). Via Grootboekrekening kan een relatie gelegd worden met de financiële adminstratie en met het Referentie Grootboekschema (RGS). Per project(fase) wordt middels een projectfasebesluit goedkeuring gevraagd voor de bijgestelde prognose. Tevens wordt in het fasebesluit budget aangevraagd voor de volgende fase. Het goedgekeurde budget is het financiële kader waarbinnen de projectverantwoordelijke opereert, waardoor budgetoverschrijding alleen mogelijk is als daarover expliciet verantwoording wordt afgelegd. Via het kenmerk Projectbudgetregelsoort wordt het onderscheid gemaakt tussen Prognosebedragen en Budgetbedragen. De Projectdoelstelling bevat de initiële projectprognose, op een nog hoog aggregatieniveau (een totaalregel of een beperkt aantal subtotalen). Naarmate het project vordert (via de Projectfasen) worden de totaalregels uitgesplitst naar meer gedetailleerde projectbudgetregels, en worden de prognoses bijgesteld. Omdat projectbudgetregels een hiërarchische opbouw hebben (met bovenliggende regels) kunnen eind- en tussentellingen gemaakt worden per (stichtings-)kostensoort. Een projectbudgetregel heeft altijd een relatie met een projectfase: als een projectfase wordt afgesloten schuift de budgetprognose als het ware door naar de volgende fase. In deze overgang tussen projectfasen wordt onderscheid gemaakt tussen a) de laatst goedgekeurde prognose (voorgaande fase), b) de nieuwe, actuele prognose aan het eind van de fase, c) goed te keuren budget voor de volgende fase. Aan het eind van een projectfase wordt, in het fasebesluit, goedkeuring gegeven aan de bijgestelde prognose én aan het eventueel nieuw aangevraagde budget. Het totaalbudget voor de volgende fase bestaat uit het eerder aangevraagde budget + het nieuw aangevraagde budget. ====Voorbeelden==== Kosten: Grondkosten, Bouwkosten, Bijkomende kosten (met onderliggend: advieskosten, onvoorzien, financieringskosten, algemene kosten (AK)), BTW Opbrengsten: Subsidies, Verkoopopbrengst (DataObject) Projectbudgetr- egel ====Definitie==== De verdeling van een inkoopopdracht in een of meerdere deelopdrachten. ====Toelichting==== Een inkoopopdracht kan worden verdeeld over meerdere deelopdrachten, bijvoorbeeld als een opdracht in verschillende delen op verschillende tijden wordt uitgevoerd of als er behoefte is om de werkzaamheden uit te splitsen naar verschillende deelwerkzaamheden. ====Voorbeelden==== Een reparatieverzoek kan worden opgedeeld in installatiewerkzaamheden schilderwerkzaamheden. (DataObject) Inkoopopdrac- htRegel CompositionRelationship CompositionRelationship AssociationRelationship bedrijf AssociationRelationship begrotingen AssociationRelationship boekingdetails AssociationRelationship boekjaarPeriodesaldos AssociationRelationship grootboekrekening AssociationRelationship grootboekreken- ing AssociationRelationship grootboekreken- ing AssociationRelationship grootboekrekening AssociationRelationship grootboekreken- ing AssociationRelationship grootboekrekening AssociationRelationship grootboekreken- ingen AssociationRelationship grootboekreken- ingen AssociationRelationship inkoopopdracht- Regels AssociationRelationship projectbudgetr- egels Deze svg is op 11-04-2024 09:46:09 CEST gegenereerd door ArchiMedes™ © 2016-2024 ArchiXL. ArchiMedes 11-04-2024 09:46:09 CEST




    Overgenomen van "https://www.coraveraonline.nl/index.php?title=Id-b56246ce-4f61-6657-6aaa-ae52bca23be4&oldid=91038"
    Deze pagina is voor het laatst bewerkt op 14 jan 2022 om 18:59.
    Nora-familie.png CORA & VERA zijn onderdeel van de NORA-familie↗